不存在債権は「詐欺か？」「不当原因給付か？」2社間ファクタリングの紹介料は誰が最終的に負担しているのか――「業者負担」に見せかけた危険な転嫁構造
2社間ファクタリングの現場で、「紹介料は業者が払っているから、利用者の負担ではない」と説明されることがある。しかし、この説明ほど危ういものはない。金の流れを少し追えば、その負担の最終的な帰着点が、ほぼ例外なく利用企業であることはすぐに分かる...
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不存在債権は「詐欺か？」「不当原因給付か？」
不存在債権は「詐欺か？」「不当原因給付か？」2社間ファクタリングの紹介料は違法にならないのか――士業と紹介業者に広がる「グレーな収益構造」
2社間ファクタリングの現場では、契約書よりも先に「誰が連れてきたか」が問題になる。業者の営業担当よりも、顧問税理士や経営コンサル、資金調達ブローカーの一言の方が、経営者の意思決定を左右するからである。 その裏で静かに流れているのが、紹介料と...
不存在債権は「詐欺か？」「不当原因給付か？」2社間ファクタリングを勧めた士業は懲戒対象になり得るのか――責任が問われない専門家の危うさ
2社間ファクタリングの現場で、最も多く名前が出てくるのは業者でも金融機関でもない。顧問税理士、会計士、経営コンサルといった、経営者が日常的に最も信頼している専門家である。 銀行に断られ、資金繰りが詰まり、最後に相談した相手から「つなぎとして...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングと金融庁―内部文書と検査記録は誰を守り、誰を追い詰めるのか
2社間ファクタリングがもし違法認定され、行政責任や国家賠償、さらには刑事責任の議論にまで発展したとき、最大の証拠として浮上するのが金融庁内部の文書と検査記録である。口頭の説明や後付けの釈明はいくらでも修正できるが、文書だけは消えない。誰が、...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングと金融監督制度の転換点―この事件は、どこまで制度を変えてしまうのか
2社間ファクタリングに違法認定が下されたとき、問われるのは業者や銀行だけではありません。もっと大きな問題として、金融監督制度そのものが、どこまで変わらざるを得なくなるのかという点が浮かび上がります。 単なる一業態の摘発で終わるのか。それとも...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングと顧問弁護士の意見書―それは本当に「免責」になるのか
2社間ファクタリングに違法認定が下された瞬間、多くの業者と金融関係者が、ほぼ同時に口にする言葉があります。「弁護士の意見書があった」「専門家の確認を取っていた」。 この一言が、どれほどの免罪符として使われてきたかは、金融実務の世界を知る者な...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングと個人責任の境界線―金融庁幹部・検査官はどこまで責任を負うのか
2社間ファクタリングに違法認定が下され、国家賠償訴訟や国会追及が現実のものになったとき、必ず次に問われるのが、個人の責任です。組織としての金融庁の失敗だけで済むのか、それとも幹部や検査官個人にまで責任は及ぶのか。ここから先は、行政組織の内部...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングと国家賠償―過去の金融行政事件は、何を教えているのか
2社間ファクタリングに違法認定が下され、国家賠償の可能性が現実の論点になったとき、最も重要になるのは過去の前例です。金融行政において、監督当局の不作為が違法とされ、国が賠償責任を負った事件は、決して多くありません。しかし、存在しないわけでも...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリング違法認定後の行政訴訟と国家賠償―金融庁は、責任を免れることができるのか
もし、2社間ファクタリングに実質貸金認定が確定し、違法と評価される司法判断が出たとき、問題は業者処分や市場崩壊では終わりません。その先に待っているのは、行政そのものを相手取った訴訟です。金融庁は、単なる監督者ではなく、「見逃した当事者」とし...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングと銀行検査 証券会社は何を知り、何を売っているのか― 表向き、銀行は「関与していない」、証券会社は「仲介しているだけ」
2社間ファクタリング市場において、銀行は一貫して「関与していない」という立場を取ってきました。契約当事者ではない。貸付もしていない。業者とも直接の取引関係はない。あくまで市場の外側にいる存在だと説明されてきたのです。 しかし、この市場に実際...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングはなぜ貸金と認定されなければならないのか
問題は形式ではなく実態で判断されるべきである 2社間ファクタリングがこれほどまでに拡大した最大の理由は、「これは貸金ではなく売掛債権の譲渡である」という形式論が、長年ほぼ無批判に受け入れられてきたことにあります。 契約書には債権譲渡と書かれ...
ファクタリングの違法性と契約について2社間ファクタリングは合法ヤミ金であり、金融機関が支える脱法金融である
もはや「グレー」では済まされない段階に来ている 2社間ファクタリングについては、長い間「グレー」「注意が必要」「慎重に使うべき」といった曖昧な言い回しが繰り返されてきました。しかし、制度の構造と実態を冷静に整理すれば、もはやそのような表現で...
ファクタリングのトラブル2社間ファクタリングの利用を止めると決めた会社が、最後に守るべき3つのもの
利用を止める決断が一番難しい 2社間ファクタリングを利用している会社にとって、本当に難しいのは「始めること」ではなく「止めること」です。一度資金繰りに組み込まれてしまうと、やめた瞬間に現金が足りなくなるからです。 しかし、それでも撤退を決め...
ファクタリングのトラブル一度使ってしまった人が、二度目を防ぐための現実策
なぜ2社間ファクタリングは「1回」で終わらないのか まず最初に、かなり大事な現実をはっきり言います。2社間ファクタリングを一度使った人の多くは、2回目、3回目に進みます。それどころか、5回、6回と常用化してしまう人も、決して珍しくありません...